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證券時(shí)報(bào)記者蘇可

近年來(lái)監(jiān)管持續(xù)強(qiáng)調(diào)保薦人應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，切實(shí)履行好保薦職責(zé)，持續(xù)督促發(fā)行人履行好信息披露等義務(wù)。監(jiān)管部門通過(guò)審核問(wèn)詢、處罰措施等方式督促保代等做好“看門人”。

據(jù)證券時(shí)報(bào).券商中國(guó)記者統(tǒng)計(jì)，截至昨日，今年以來(lái)已有多達(dá)48名保薦代表人(簡(jiǎn)稱“保代”)因未能勤勉盡責(zé)，受到監(jiān)管處罰。證券時(shí)報(bào).券商中國(guó)記者注意到，就在過(guò)去一周交易所連續(xù)披露3份保代罰單，如此處罰密度較為少見，這也顯示保代執(zhí)業(yè)質(zhì)量仍有待加強(qiáng)。

(相關(guān)資料圖)

一直以來(lái)，監(jiān)管部門強(qiáng)調(diào)保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在前端把好保薦企業(yè)質(zhì)量關(guān)，需樹立質(zhì)量?jī)?yōu)先的發(fā)展理念，發(fā)揮投行項(xiàng)目組、質(zhì)控、內(nèi)核的作用，防止“帶病申報(bào)”。

48名保代被罰

截至昨日，今年已有48名保代受到處罰，去年該數(shù)據(jù)為54名。

從今年領(lǐng)罰保代的執(zhí)業(yè)機(jī)構(gòu)分布情況來(lái)看，國(guó)泰君安、申萬(wàn)宏源承銷保薦、長(zhǎng)江保薦、東莞證券各有4名保代被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰；海通證券、民生證券、安信證券、西部證券（002673）各有3名保代收到罰單；東吳證券、東興證券、華創(chuàng)證券、平安證券、申港證券、招商證券、中天國(guó)富證券、財(cái)通證券（601108）、中信證券合計(jì)9家券商均有2名保代受罰。

從涉及的保薦項(xiàng)目信息來(lái)看，絕大多數(shù)保代因?yàn)镮PO項(xiàng)目受罰。也有的因?yàn)榭赊D(zhuǎn)債項(xiàng)目，比如今年初國(guó)泰君安和海通證券的相關(guān)保代均因保薦的可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目業(yè)績(jī)變臉而被追責(zé)。

此外，數(shù)據(jù)還顯示，長(zhǎng)江保薦的保代諶龍、西部證券的保代徐偉與薛冰，自去年以來(lái)都被處罰多達(dá)2次，收到的罰單來(lái)自不同的交易所。

隨著注冊(cè)制改革的深入推進(jìn)，中介機(jī)構(gòu)的把關(guān)責(zé)任越來(lái)越重要。8月中旬，深交所組織召開保薦機(jī)構(gòu)工作座談會(huì)，提出要履行好“第一看門人”主體責(zé)任。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在前端把好保薦企業(yè)質(zhì)量關(guān)，牢固樹立質(zhì)量?jī)?yōu)先的發(fā)展理念，準(zhǔn)確把握好板塊定位，幫助企業(yè)固本培基，推薦規(guī)范運(yùn)作、符合創(chuàng)業(yè)板定位的企業(yè)上市融資。

深表所同時(shí)表示，要壓實(shí)投行三道防線職責(zé)，充分發(fā)揮投行項(xiàng)目組、質(zhì)控、內(nèi)核的作用，通過(guò)獨(dú)立、專業(yè)、扎實(shí)的工作基礎(chǔ)，切實(shí)承擔(dān)起核查把關(guān)責(zé)任，加強(qiáng)內(nèi)部質(zhì)量控制，防止“帶病申報(bào)”。

此外，深交所還強(qiáng)調(diào)守牢廉潔從業(yè)底線，健全發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)內(nèi)部管理機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行證券行業(yè)廉潔從業(yè)有關(guān)規(guī)定，共同營(yíng)造風(fēng)清氣正的行業(yè)生態(tài)。

保代責(zé)任心仍待加強(qiáng)

從近期交易所處罰力度來(lái)看，監(jiān)管部門對(duì)保代的監(jiān)管一直以來(lái)處于高壓態(tài)勢(shì)。多個(gè)罰單反映出一些保代履行保薦職責(zé)不到位、未對(duì)發(fā)行人相關(guān)情況審慎核查的情況，甚至有保代出具的專項(xiàng)核查意見及持續(xù)督導(dǎo)意見不準(zhǔn)確、不完整。

日前，上交所對(duì)科創(chuàng)板首發(fā)(IPO)公司榮信匯科電氣股份有限公司以及保薦機(jī)構(gòu)西部證券的兩名保薦代表人高峰、徐偉，均予以監(jiān)管警示。

在該項(xiàng)目中，上交所表示，保代未持續(xù)、充分關(guān)注發(fā)行人實(shí)際控制人、時(shí)任董事長(zhǎng)等關(guān)鍵人員的履職情況及對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)及影響，遲至相關(guān)人員被采取留置措施3個(gè)月后才向上交所書面報(bào)告，履行報(bào)告義務(wù)不及時(shí)；在專項(xiàng)核查過(guò)程中，也未能根據(jù)已獲取的相關(guān)信息開展有針對(duì)性的核查，履行保薦職責(zé)不到位。公開信息顯示，榮信匯科的科創(chuàng)板IPO項(xiàng)目在6月30日已終止。

8月24日深交所則披露對(duì)長(zhǎng)江證券承銷保薦有限公司兩名保代的監(jiān)管函。早在去年6月29日，深交所受理蘇州萊恩精工合金股份有限公司的創(chuàng)業(yè)板IPO申請(qǐng)，不久發(fā)行人被隨機(jī)抽取確定為現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)象。今年7月8日該發(fā)行人撤回上市申報(bào)材料。這是又一單現(xiàn)場(chǎng)檢查后撤材料，仍然被監(jiān)管處罰的項(xiàng)目。

深交所指出，王慧和章希作為上述項(xiàng)目保薦代表人，未準(zhǔn)確理解《審核問(wèn)答》的要求，未對(duì)發(fā)行人首次申報(bào)前存在的轉(zhuǎn)貸情形予以充分、審慎核查，且未能通過(guò)上市輔導(dǎo)督促發(fā)行人及時(shí)整改清理，發(fā)行人在審計(jì)截止日后仍持續(xù)新增轉(zhuǎn)貸情形且金額較大，直至深交所審核問(wèn)詢后發(fā)行人才對(duì)貸款資金進(jìn)行清償。兩名保代在《發(fā)行保薦工作報(bào)告》出具的核查結(jié)論、在審核問(wèn)詢回復(fù)中發(fā)表的核查意見與發(fā)行人實(shí)際情況不符。

就在同一周，8月23日上交所對(duì)澤達(dá)易盛持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人胡曉莉、陶晨亮予以監(jiān)管警示。公開信息顯示，這家科創(chuàng)板上市公司是科創(chuàng)板開板以來(lái)首單實(shí)控人及核心高管協(xié)助有關(guān)機(jī)關(guān)調(diào)查、同時(shí)公司被證監(jiān)會(huì)立案的案例。

上交所就澤達(dá)易盛隱瞞委托理財(cái)資金投向及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等真實(shí)情況，且多次監(jiān)管問(wèn)詢后仍未如實(shí)披露，對(duì)公司及相關(guān)負(fù)責(zé)人予以公開譴責(zé)。保薦機(jī)構(gòu)東興證券的兩名保代也難辭其咎。

上交所認(rèn)為，保薦機(jī)構(gòu)未能核查發(fā)現(xiàn)公司簽署相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議，相關(guān)專項(xiàng)核查意見發(fā)表不準(zhǔn)確，與事實(shí)情況不符。在問(wèn)詢函要求保薦機(jī)構(gòu)核查委托財(cái)產(chǎn)總規(guī)模下調(diào)是否簽署了相關(guān)補(bǔ)充合同情況下，未發(fā)表上述調(diào)整補(bǔ)充合同情況的核查意見，相關(guān)專項(xiàng)核查意見發(fā)表不完整。同時(shí)，保薦代表人未能有效督促公司建立健全內(nèi)部控制，也未能有效識(shí)別并督促公司披露違規(guī)理財(cái)事項(xiàng)，導(dǎo)致其出具的持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告未能如實(shí)反映公司在內(nèi)部控制制度建設(shè)、投后管理、內(nèi)部控制執(zhí)行等方面存在的問(wèn)題，相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)意見不準(zhǔn)確。